Modello budget/costi IT multi-società — Gonzato Group

Pacchetto onboarding IT Gonzato · Fase P2 · Head of IT · v1 03/07/2026 · bozza da compilare in azienda

Scopo

Modello di budget e costi IT multi-società, pensato per reggere lo split societario in corso. Struttura ogni voce di spesa IT in modo allocabile per società/BU, distinguendo capex/opex, così che la separazione tra entità non richieda un rifacimento. Questo file .md contiene la tabella-template pronta per essere incollata/riportata in Excel (un foglio per l'anagrafica voci, uno per il riepilogo per società).

Contesto: ~24 società, doppia anima manifatturiero ferro/design + luxury hospitality, molti contratti oggi probabilmente intestati a livello di gruppo. Criterio di riparto attuale da rilevare in discovery (vedi discovery-interview-guide.md §C1).

Convenzioni

Tipo: capex (investimento, ammortizzato) / opex (costo corrente ricorrente).
Ripartizione: diretta (voce attribuibile a una sola società) / condivisa (ripartita su più società con un driver).
Driver riparto: criterio di allocazione per le voci condivise (es. n. utenti, n. postazioni, fatturato, n. server). Da concordare con controllo di gestione.
Split-ready: sì se la voce è già separabile per entità; no se richiede intervento (contratto da scorporare, licenza da re-intestare).

Foglio 1 — Anagrafica voci di costo IT

Colonne pronte per Excel. Una riga per voce/servizio, per società (o per società = "GRUPPO" se ancora condivisa e non ripartita).

ID	Società/BU	Categoria	Servizio/Voce	Fornitore	Tipo (capex/opex)	Ripartizione (diretta/condivisa)	Driver riparto	Importo annuo (€)	Contratto scadenza	Split-ready (sì/no)	Note
1	[da compilare]	Software/Licenze	ERP/gestionale	[da compilare]	opex	condivisa	n. utenti	[da compilare]	[da compilare]	no	Da scorporare per split
2	[da compilare]	Infrastruttura	Server/DC	[da compilare]	capex	condivisa	n. server	[da compilare]		[da compilare]
3	[da compilare]	Connettività	Rete/WAN siti	[da compilare]	opex	condivisa	n. sedi	[da compilare]		[da compilare]
4	[da compilare]	Software/Licenze	Posta/collaboration	[da compilare]	opex	condivisa	n. utenti	[da compilare]		[da compilare]
5	[da compilare]	Software/Licenze	PMS hospitality	[da compilare]	opex	diretta	—	[da compilare]		sì	Solo società hospitality
6	[da compilare]	Sicurezza	Antivirus/EDR/backup	[da compilare]	opex	condivisa	n. postazioni	[da compilare]		[da compilare]	Rilevante NIS 2
7	[da compilare]	Servizi esterni	Consulenze/MSP	[da compilare]	opex	[da compilare]	[da compilare]	[da compilare]		[da compilare]
8	[da compilare]	Hardware	Postazioni/device	[da compilare]	capex	diretta	—	[da compilare]		sì
9	[da compilare]	Personale IT	Costo team interno (~7)	interno	opex	condivisa	[da compilare]	[da compilare]	—	[da compilare]	Riparto tempo per società
...	[da compilare]

Categorie standard: Software/Licenze · Infrastruttura · Connettività · Sicurezza · Hardware · Servizi esterni/MSP · Personale IT · Progetti/iniziative.

Foglio 2 — Riepilogo per società (pivot)

Somma automatica delle voci del Foglio 1 per società, separando capex/opex. In Excel: tabella pivot su Società × Tipo.

Società/BU	Capex annuo (€)	Opex annuo (€)	Totale (€)	% su totale IT	Voci ancora condivise (non split-ready)
[da compilare società 1]
[da compilare società 2]
...
GRUPPO (condiviso non ripartito)
TOTALE

Foglio 3 — Watchlist split

Voci che oggi bloccano una separazione pulita tra entità (da risolvere prima/durante lo split).

ID voce	Società coinvolte	Motivo non separabile	Azione	Owner	Scadenza
[da compilare]		Contratto unico intestato a gruppo	Scorporo/re-intestazione
[da compilare]		Licenza pooled

Note operative

Allineare i driver di riparto con controllo di gestione (vedi discovery §C).
Aggiornare Split-ready man mano che i contratti vengono scorporati.
Rivedere il modello a ogni milestone dello split e in fase di budget annuale.